ถึงฤดูกาลวางแผนภาษีประจำปีอีกครั้ง นับเป็นช่วงเวลาสำคัญสำหรับผู้มีเงินได้ทุกคน เพราะ “ภาษี” ไม่ใช่แค่หน้าที่ แต่คือโอกาสในการจัดการการเงินให้คุ้มค่ามากที่สุด ใครที่อยากประหยัดภาษี พร้อมได้ทั้งเงินออม ความคุ้มครอง และโอกาสรับเงินคืน บทความนี้รวบรวมสิทธิลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาปี 2568 แบบครบถ้วน พร้อมแนะนำแนวทางใช้สิทธิอย่างมีประสิทธิภาพ
รู้จักอัตราภาษีแบบขั้นบันได ก่อนเริ่มวางแผน
ผู้มีเงินได้ทุกคนต้องยื่นภาษีประจำปีตามอัตราภาษีแบบ “ขั้นบันได” ซึ่งจะคำนวณจาก “เงินได้สุทธิ” หลังจากหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนเรียบร้อยแล้ว ยิ่งมีรายการลดหย่อนมาก เงินได้สุทธิก็ยิ่งลดลง ส่งผลให้เสียภาษีน้อยลงหรืออาจได้รับเงินคืน การเข้าใจสิทธิที่มีอยู่จึงเป็นกุญแจสำคัญของการวางแผนแบบได้กำไร
Check List รายการลดหย่อนภาษีปี 2568 (อัปเดตล่าสุด)
1. ค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
เป็นสิทธิพื้นฐานที่ทุกคนควรใช้ให้ครบ ได้แก่
• ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท
• คู่สมรสไม่มีเงินได้ ลดหย่อนได้ 60,000 บาท
• ค่าฝากครรภ์–คลอดบุตร ลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกิน 60,000 บาท
• ลดหย่อนบุตร คนละ 30,000 บาท
– บุตรคนที่ 2 ที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 เป็นต้นไป ลดหย่อนได้ 60,000 บาท
• เลี้ยงดูบิดามารดา คนละ 30,000 บาท (อายุ 60 ปีขึ้นไป และมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาท/ปี)
• ค่าดูแลผู้พิการ คนละ 60,000 บาท
2. ประกันชีวิต สุขภาพ และการลงทุน
หมวดนี้ช่วยให้ “ลดหย่อน + มีความคุ้มครอง + สร้างเงินออม” ในเวลาเดียวกัน
ประกันชีวิต/สุขภาพ
• เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป ลดหย่อนสูงสุด 100,000 บาท
• เบี้ยประกันสุขภาพตนเอง ลดหย่อนได้ไม่เกิน 25,000 บาท (และเมื่อรวมกับประกันชีวิตต้องไม่เกิน 100,000 บาท)
• เบี้ยประกันชีวิตคู่สมรส (ไม่มีเงินได้) สูงสุด 10,000 บาท
• เบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา สูงสุด 15,000 บาท
• ประกันบำนาญ ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท (ตามเกณฑ์กรมสรรพากร)
การลงทุน
รวมลดหย่อนได้สูงสุด “500,000 บาท” เช่น
• RMF / PVD / กบข. / กอช. / ประกันบำนาญ
• กองทุน Thai ESG, ESGX (เงินใหม่หรือสับเปลี่ยนจาก LTF) ลดหย่อน 30% ของเงินได้ สูงสุด 300,000 บาท
• เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise ลดหย่อนสูงสุด 100,000 บาท
3. เงินบริจาค
การให้ก็ลดหย่อนได้
• บริจาคทั่วไป ลดหย่อนได้สูงสุด 10% ของเงินได้หลังหักลดหย่อน
• บริจาคเพื่อการศึกษา กีฬา สาธารณประโยชน์ รพ.รัฐ ลดหย่อนได้ “2 เท่า”
• บริจาคการเมือง สูงสุด 10,000 บาท
4. มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ
รัฐออกมาตรการช่วยลดหย่อนเพิ่มเติม เช่น
• Easy E-Receipt 2.0 (16 ม.ค. – 28 ก.พ. 2568) ลดหย่อนได้สูงสุด 50,000 บาท
• ดอกเบี้ยบ้าน/คอนโด ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุด 100,000 บาท
• ค่าสร้างบ้านใหม่ (9 เม.ย. 67 – 31 ธ.ค. 68) ลดหย่อนได้ 10,000 บาทต่อ 1 ล้านบาทของค่าก่อสร้าง รวมไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันลดหย่อนภาษี: ทางเลือก “ได้กำไร” ทั้งออมเงินและคุ้มครอง
การวางแผนภาษีที่ดี ไม่ใช่แค่ประหยัดภาษี แต่ต้องได้ผลประโยชน์เพิ่ม กรุงเทพประกันชีวิตมีประกันออนไลน์ที่ตอบโจทย์ทั้งความสะดวกและความคุ้มค่า ได้แก่
1. บีแอลเอ สมาร์ทเซฟวิ่ง 10/1
เหมาะกับคนต้องการจ่ายเบี้ยครั้งเดียวจบ
– จ่ายครั้งเดียว ไม่ต้องห่วงเบี้ยปีต่อไป
– รับเงินคืนทุกปี 1.75%
– ตลอดสัญญารับรวม 117.5%
รายละเอียดคลิก: https://bla.bangkoklife.com/101pr
2. บีแอลเอ สมาร์ทรีเทิร์น 10/5
แบบประกันเพื่อเงินก้อนระยะกลาง
– รับเงินคืนปีละ 100% ตั้งแต่ปีที่ 7–9
– ตลอดสัญญารับรวม 525%
รายละเอียดคลิก: https://bla.bangkoklife.com/105pr
3. ประกันบำนาญ แฮปปี้ เพนชั่น (มีปันผล)
วางแผนเกษียณยาว ๆ
– การันตีบำนาญอายุ 60–99 ปี
– มีโอกาสรับบำนาญเพิ่มพิเศษ
– เลือกแบบชำระเบี้ยได้ตามสะดวก
รายละเอียดคลิก: https://bla.bangkoklife.com/pensionpr
ซื้อประกันออนไลน์ง่าย ปลอดภัย มั่นใจได้
กรุงเทพประกันชีวิตรองรับการเลือกซื้อออนไลน์แบบครบวงจร
– ดูแผนคุ้มครอง
– คำนวณเบี้ย
– เปรียบเทียบผลประโยชน์ด้วยตัวเอง
พร้อมมาตรฐานความปลอดภัย ISO/IEC 27001:2022
ดูทั้งหมดได้ที่
https://bla.bangkoklife.com/onlinepr
การวางแผนภาษีคือโอกาสในการ “เพิ่มเงินในกระเป๋า” อย่างถูกกฎหมาย ยิ่งเริ่มเร็ว ยิ่งวางแผนได้ละเอียด และยิ่งได้กำไรมากขึ้น ลองเช็กสิทธิของคุณ และเลือกใช้เครื่องมือทางการเงินอย่างเหมาะสม เพื่อให้ปี 2568 เป็นปีแห่งการบริหารเงินอย่างชาญฉลาดและคุ้มค่าที่สุด
